Podział środka trwałego na kilka

Środek trwały został zaksięgowany jako jedna karta, ale w rzeczywistości powinno ich być kilka: np. podział na działy, lokalizacje lub pojedyncze części. W BC robi się to w Fixed Asset Reclassification Journal, który rozdziela koszt nabycia i amortyzację według procentów. To działa, ale przy wielu środkach to praca ręczna. Oto sposób postępowania i praktyczne granice. To praktyczne omówienie. Liczby są orientacyjne.

Jak podzielić jeden środek trwały

Według Microsoft Learn używa się Fixed Asset Reclassification Journal. Najpierw tworzy się nowe karty środków trwałych i przypisuje im księgę amortyzacji. Potem tworzy się linię dziennika na każdy nowy środek. Podaje się w niej nowy numer środka trwałego i procent w polu Reclassify Acquisition Cost %.

Zaznacza się Reclassify Acquisition Cost i Reclassify Depreciation i wybiera Reclassify. Wtedy powstają linie w FA G/L Journal, które się księguje.

Przykład z Learn

Środek trwały jest rozdzielany na trzy działy: 25 procent trafia do drugiego środka, a 45 procent do trzeciego. Pozostałe 30 procent zostaje na pierwotnym środku. W samych krokach Learn używa 25 i 40, więc przelicz sam i zadbaj, żeby procenty pasowały do tego, co chcesz osiągnąć.

Wiele środków naraz

Procedura rozdziela jeden środek jedną linią dziennika na każdy nowy środek. Przy 40 środkach trzeba utworzyć wiele linii dziennika i nowych kart środków. To ograniczenie standardu i nie znaleźliśmy masowego podziału.

W wielu dziennikach można użyć Edit in Excel, żeby wypełnić wiele linii, a Learn wspomina pakiety konfiguracyjne do masowego importu w innych dziennikach. Sprawdź sam, czy są dostępne dla reklasyfikacji środków trwałych w Waszej wersji.

Jeśli kupujecie wiele jednakowych środków, BC może automatycznie utworzyć kilka kart środków trwałych przy księgowaniu faktury zakupu, jeśli podasz liczbę kart. To rozwiązanie zapobiegawcze, które działa tylko przy zakupie, a nie na środkach już zaksięgowanych.

Zanim zaczniesz

Utwórz nowe karty środków trwałych z poprawnymi księgami amortyzacji, wymiarami i grupami księgowymi.
Zdecyduj o kluczu podziału i spisz go dla audytora.
Najpierw przeprowadź reklasyfikację na jednym środku i sprawdź wynik raportem Fixed Asset - Book Value 02.
Zaksięguj FA G/L Journal i uzgodnij koszt nabycia oraz amortyzację przed i po.
Sprawdź zablokowane okresy i datę amortyzacji.

Kiedy to się opłaca

Jeśli dzielicie tylko kilka środków rocznie, dziennik w zupełności wystarczy. Jeśli dzielicie wiele, np. po przeprowadzce lub podziale budynku, praca szybko robi się duża. Zrób wtedy próbę na jednym środku, zmierz czas i policz, co to oznacza dla wszystkich. Rozważ też, czy środki nie powinny były być od początku utworzone jako kilka kart, żeby później nie trzeba było ich reklasyfikować.

Przykład

Środek trwały o wartości 500 000 jest rozdzielany na trzy działy: 20 procent trafia do drugiego środka, a 30 procent do trzeciego. Pozostałe 50 procent zostaje na pierwotnym środku. Tworzy się dwie nowe karty środków i dwie linie dziennika, po jednej na nowy środek. Przykład z Learn liczy procenty od kosztu nabycia pierwotnego środka, ale sprawdź sam kwoty w dzienniku, zanim zaksięgujesz.

Pomysł z naszej listy

Pomysł Bulk Asset Split dotyczy dzielenia wielu środków trwałych naraz zamiast jednego po drugim. W Addverk zbieramy pomysły na małe aplikacje, które mogą zamknąć takie luki. To pomysły, które rozważamy, a nie coś, co można dziś pobrać lub kupić. Listę 30 pomysłów znajdziesz na stronie W planach i zobaczysz, które z nich pasują do tego, czego brakuje u Ciebie.