Wisselkoerscorrectie in Business Central

Waarom corrigeren

Wanneer een factuur in vreemde valuta is geboekt, is het bedrag in lokale valuta berekend tegen de koers van die dag. Is de factuur aan het einde van de maand niet betaald, dan kan het bedrag in lokale valuta zijn veranderd. Het verschil is een niet-gerealiseerde winst of een niet-gerealiseerd verlies. Wordt de factuur later betaald, dan draait het systeem de niet-gerealiseerde post terug en boekt in plaats daarvan het gerealiseerde verschil tussen de boekingskoers en de betalingskoers.

Microsoft Learn geeft een voorbeeld: een factuur van 1.000 tegen koers 1,123 geeft 1.123 in lokale valuta. Bij correctie tegen 1,125 wordt een niet-gerealiseerde winst van 2 geboekt. Bij betaling tegen 1,120 worden de 2 teruggedraaid en wordt een gerealiseerd verlies van 3 geboekt.

Voorwaarden

Voordat u de run kunt gebruiken, moeten de correctiekoersen in het systeem staan. Op de pagina Currency Exchange Rates vult u de velden Adjustment Exch. Rate Amount en Relational Adjmt Exch. Rate Amt. in. Een koersdienst kan koersen automatisch ophalen, maar Learn benadrukt dat die al geboekte posten niet corrigeert. Dat doet alleen de run.

De rekeningen voor winst en verlies stelt u in op de pagina Currencies. Debiteuren en crediteuren gebruiken de velden voor niet-gerealiseerde winsten en verliezen, terwijl bankrekeningen volgens Learn de velden voor gerealiseerde winsten en verliezen gebruiken.

Controleer dat elke valuta een koers heeft die geldt op de correctiedatum, en dat de koers in de juiste richting is ingevoerd. Dat is een klassieke bron van grote, onjuiste winsten en verliezen, dus gebruik de voorbeeldweergave om fouten te vangen voordat u boekt.

Wat wordt gecorrigeerd

De run verwerkt open posten en maakt nieuwe gedetailleerde posten aan waar de koers een verschil geeft:

De run vraagt om een startdatum en een einddatum, en de einddatum is meestal dezelfde als de boekingsdatum. Posten met een datum na de einddatum worden niet gecorrigeerd.

• Debiteuren- en crediteurenposten: verschillen worden geboekt op de winst- en verliesrekeningen, met tegenboekingen op vorderingen en schulden.
• Bankrekeningen met valutacode: de run berekent één post per valuta per boekingsgroep en boekt tegenposten op de bankrekening in de bankboekingsgroep.
• Grootboekposten: als u een extra rapportagevaluta gebruikt, kan de run posten aanmaken volgens de instelling op de afzonderlijke grootboekrekening.

Dimensies en voorbeeldweergave

Het veld Dimension Posting bepaalt welke dimensies de niet-gerealiseerde posten krijgen: van de bronpost, geen of van de grootboekrekening. Zie ook het artikel over dimensies. Learn waarschuwt dat rekeningen die in de run worden meegenomen, niet Code Mandatory of Same Code als standaarddimensie mogen hebben, omdat de run geen dimensiecodes kan gebruiken.

Gebruik Preview Posting op het rapport Exch. Rates Adjustment voordat u boekt. U kunt een gedetailleerde voorbeeldweergave per post krijgen of een samengevatte per valuta door Adjust per entry te kiezen.

Fouten herstellen en opnieuw draaien

Maakt u een betaling ongeldig door die te ontkoppelen en terug te draaien, dan worden ook terugdraaiposten voor de correctie geboekt. Dat kan betekenen dat u de correctie opnieuw moet draaien om het juiste saldo te krijgen. Gebruik Reverse transaction op bank-, debiteuren- of crediteurenposten.

Hebt u een run gedaan met verkeerde koersen, herstel dan de koersen en draai opnieuw. Loop de nieuwe posten door en stem daarna de valutarekeningen af.

Ritme en regels

Draai de correctie als vast onderdeel van de maandafsluiting, nadat alle documenten zijn geboekt en de koersen zijn bijgewerkt. Hoe vaak u moet corrigeren, en hoe winsten en verliezen boekhoudkundig en fiscaal moeten worden behandeld, hangt af van de lokale regels en uw praktijk. Bevestig dat met uw accountant.