Business Central w ZEA: VAT 5%

VAT w ZEA wynosi 5%, co brzmi prosto. Mimo to musisz poprawnie skonfigurować VAT w Business Central i wiedzieć, gdzie leżą progi rejestracji. Microsoft nie ma gotowej lokalizacji dla ZEA, jaką udało nam się znaleźć, więc wiele musisz skonfigurować sam. Artykuł pokazuje, z czego składa się konfiguracja i gdzie sprawdzać przepisy.

Co wiemy o VAT

Stawka podstawowa VAT w ZEA wynosi 5%. Rejestracja jest obowiązkowa, gdy dostawy podlegające opodatkowaniu i import przekraczają 375 000 AED w ciągu 12 miesięcy. Rejestracja dobrowolna jest możliwa od 187 500 AED. Te informacje pochodzą z Federal Tax Authority (FTA) i aktualne brzmienie powinieneś sam sprawdzić na stronie FTA, zanim zaczniesz według nich działać. Dotyczy to także tego, które dostawy są zwolnione lub objęte stawką zerową.

Artykuł nie wchodzi w podatek dochodowy od firm ani inne podatki.

Progi dotyczą dostaw podlegających opodatkowaniu i importu, a nie po prostu całkowitego obrotu firmy. Sprawdź więc definicję w FTA, jeśli jesteście blisko któregoś z progów.

Brak gotowej lokalizacji dla ZEA

Przegląd lokalizacji E-Documents Microsoftu na Microsoft Learn wymienia Australię, Danię, Niemcy, Norwegię, Hiszpanię i kilka innych. ZEA nie ma na liście w stanie z października 2026. Nie twierdzimy więc, że Business Central ma lokalizację dla ZEA od Microsoftu.

Nie oznacza to, że systemu nie można używać w ZEA. Firmy używają wersji standardowej, często razem z rozszerzeniami od partnerów. Zawsze pytaj swojego partnera, co jest pokryte, a co zrobiono specjalnie. Sprawdź też Microsoft AppSource.

Konfiguracja VAT w standardzie

Konfiguracja VAT w Business Central opiera się na grupach księgowania. Tworzysz grupy księgowania VAT dla firm (VAT Business Posting Groups) dla typów klientów i grupy księgowania VAT dla produktów (VAT Product Posting Groups) dla towarów i usług. Kombinacja jest na stronie VAT Posting Setup, gdzie podajesz stawkę VAT i konta księgi głównej, na których VAT jest księgowany.

Tymi samymi narzędziami możesz utworzyć grupę dla towarów z 5%, jedną dla stawki zerowej i jedną dla dostaw zwolnionych. To, do której grupy należy towar, rozstrzygają przepisy FTA, a nie Business Central.

Utwórz grupę księgowania VAT dla produktów dla każdego sposobu traktowania VAT.
Utwórz grupy dla firm dla klientów lokalnych, eksportu i klientów w innych krajach.
Ustaw stawkę i konta na VAT Posting Setup.
Przypisz grupy do klientów, dostawców i towarów.
Przetestuj, księgując fakturę sprzedaży i fakturę zakupu, i sprawdź zapisy księgi głównej.

Co uzgodnić z biegłym rewidentem

Które dostawy są zwolnione, a które mają stawkę zerową. Jak mają wyglądać faktury, aby były ważne. I jak ma być składana deklaracja VAT. To przepisy FTA, a lokalny biegły rewident lub doradca podatkowy musi potwierdzić, co obowiązuje u was. Nie udzielamy doradztwa podatkowego.

Pamiętaj też o e-fakturze. Obowiązek faktur elektronicznych jest w drodze w ZEA, a konfiguracja VAT musi być poprawna, zanim faktury będzie można wysyłać przez system. Zobacz nasz artykuł o harmonogramie.

Zdobądź odpowiedzi na piśmie i włącz je do notatki konfiguracyjnej w projekcie Business Central. Wtedy następna osoba, która będzie poprawiać grupę VAT, zobaczy, dlaczego jest ustawiona tak, jak jest, i kto to potwierdził. Przyspiesza to też późniejszy przegląd.

Sprawdź faktury i dokumenty

Konfiguracja VAT to tylko jedna część. Faktura musi też zawierać informacje, których wymaga FTA, a to przepisy FTA rozstrzygają, jakie. Zrób fakturę próbną i daj ją przejrzeć lokalnemu biegłemu rewidentowi, zanim wyślesz pierwszą prawdziwą.

Język i układ faktury ustal z FTA lub swoim doradcą, zamiast cokolwiek zakładać. Jeśli układ ma być zmieniony w Business Central, można to zrobić, dostosowując raport dokumentu.

Gdzie pojawia się Addverk

Pracujemy w Danii i ZEA i możemy pomóc przy konfiguracji Business Central. Napisz do nas, jeśli chcesz usłyszeć, jak podeszlibyśmy do tego.